Финансовый анализ компании ОАО «Российские железные дороги»

На странице проводится финансовый анализ отчётности ОАО «Российские железные дороги». Анализ финансовой отчётности ОАО «Российские железные дороги» включает анализ динамики выручки, темпов роста доходов и расходов, структуры и динамики оборотного капитала (чистого оборотного капитала) ОАО «Российские железные дороги» .

Финансовая отчётность ОАО «Российские железные дороги»

На странице компании ОАО «Российские железные дороги» приводится финансовая отчётность компании ОАО «Российские железные дороги». Удобные инструменты позволяют проводить горизонтальный и вертикальный анализ показателей финансовой отчётности ОАО «Российские железные дороги».

Финансовая устойчивость ОАО «Российские железные дороги»

На странице проводится динамический анализ финансовой устойчивости ОАО «Российские железные дороги». Расчёт рейтинга финансовой устойчивости осуществляется на основе методики, утвержденной ОАО «РЖД». Более того, формируется Отчёт о движении денежных средств косвенным методом ОАО «Российские железные дороги» с возможностью динамического указания периода анализа движения денежных средств ОАО «Российские железные дороги». Отчёт о движении денежных средств показывает, куда пошли денежные средства ОАО «Российские железные дороги» в заданный период времени.

* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.

 

Бухгалтерский баланс ОАО «Российские железные дороги»

Отчёт о финансовых результатах ОАО «Российские железные дороги»

*ОАО «Российские железные дороги»

Год основания 2003
ИНН 7708503727
ОГРН 1037739877295
Веб-сайт http://rzd.ru
Специализация Владельцы инфраструктуры
Холдинг

- Холдинг «РЖД»

ОАО «РЖД» - российская государственная вертикально интегрированная компания, владелец инфраструктуры общего пользования, значительной части подвижного состава и важнейший оператор российской сети железных дорог.

ОАО «РЖД» входит в мировую тройку лидеров железнодорожных компаний, что определяется огромными объемы грузовых и пассажирских перевозок, высокими финансовыми рейтингами, наличием квалифицированных специалистов во всех областях железнодорожного транспорта, большой научно-технической базы, наличием проектных и строительных мощностей, значительным опытом международного сотрудничества.

В состав ОАО «РЖД» входят 16 железных дорог, охватывающих всю территорию России от Калининградской области до Сахалина. Организационная структура ОАО «РЖД» включает в себя вертикально-интегрированные филиалы, в ответственность которых вменено управление обособленным видом деятельности на всей территории страны через региональные (дорожные) структурные подразделения. Крупнейшими филиалами ОАО «РЖД» являются: Центральная дирекция инфраструктуры (ЦДИ), Дирекция тяги (ЦТ), Центр фирменного транспортного обслуживания (ЦФТО), Центральная дирекция управления движением (ЦД). При этом начальники железных дорог осуществляют координацию хозяйственной деятельности региональных подразделений филиалов на полигоне железной дороги.

I.Финансовые результаты

Наименование показателя Ед.изм.20122013201420152016
Выручка млн.руб.1 366 015,01 376 582,01 401 729,01 510 757,01 577 465,0
Расходы всего млн.руб.1 298 480,11 317 718,11 343 160,11 427 101,11 460 221,1
Себестоимость млн.руб.1 298 480,01 317 718,01 343 160,01 427 101,01 460 221,0
Управленческие расходы млн.руб.0,00,00,00,00,0
Коммерческие расходы млн.руб.120,084,073,064,071,0
Прибыль (убыток) от продаж млн.руб.67 415,058 780,058 496,083 592,0117 173,0
Прибыль (убыток) до налогообложения млн.руб.66 153,019 399,0-39 238,024 961,043 621,0
Чистая прибыль (убыток) млн.руб.14 110,0740,0-44 078,0318,06 500,0
EBITDA млн.руб.271 889,0242 489,0200 603,0296 567,0315 615,0
в т.ч.Амортизация млн.руб.188 574,0197 902,0205 148,0207 095,0207 766,0

Соотношение темпов роста выручки, расходов и прибыли

Наименование показателя Ед.изм.2013201420152016
Темп прироста выручки %0,81,87,84,4
Темп прироста расходов %1,51,96,22,3
Темп прироста себестоимости %1,51,96,22,3
Темп прироста управленческих и коммерческих расходов %-30,0-13,1-12,310,9
Темп прироста прибыли от продаж %-12,8-0,542,940,2
Темп прироста прибыли до н/о %-70,7-302,3163,674,8

II.Доходность на вложенный капитал

Наименование показателя Ед.изм. Аббр.20122013201420152016
Рентабельность продаж по чистой прибыли % ROS1,030,05-3,140,020,41
Рентабельность продаж по прибыли до н\о % PPM4,841,41-2,801,652,77
Рентабельность продаж по прибыли от продаж % OPM4,944,274,175,537,43
Рентабельность продаж по EBITDA % EbitdaP19,9017,6214,3119,6320,01
Рентабельность активов % ROA0,330,02-0,930,010,12
Рентабельность на вложенный капитал % ROIC0,840,65-0,221,491,48
Срезневзвешанная стоимость капитала* % WACC0,10,50,41,0-10,0
Стоимость собственного капитала % Re-0,20,0-0,30,0-13,4
Стоимость заемного капитала % Rd4,34,94,77,06,7
Активы млн.руб. A4 330 803,04 587 172,04 846 744,05 057 111,05 683 706,0
Собственный капитал млн.руб. E3 481 818,03 540 312,03 516 208,03 570 393,04 230 525,0
Долгосрочные кредиты и займы млн.руб. D359 480,0579 154,0715 711,0900 427,0829 096,0
Вложенный капитал млн.руб. IC3 841 298,04 119 466,04 231 919,04 470 820,05 059 621,0
Чистые активы млн.руб. NA4 323 691,04 579 850,04 809 552,05 049 424,05 676 887,0

III.Оборотный капитал

Наименование показателя Ед.изм.20122013201420152016
Оборотный капитал млн.руб.-83 466,0-88 978,05 130,0-18 482,0-119 988,0
Оборотные активы млн.руб.277 577,0254 573,0389 447,0365 683,0295 910,0
Запасы млн.руб.85 214,090 239,072 276,067 027,067 054,0
Дебиторская задолженность млн.руб.59 840,057 326,0122 718,0135 325,0121 983,0
Денежные средства млн.руб.113 541,080 231,086 097,0138 114,085 130,0
Финансовые вложения млн.руб.5 002,012 350,02 813,06 957,0419,0
Прочие активы млн.руб.13 980,014 427,0105 543,018 260,021 324,0
Краткосрочные обязательства* млн.руб.361 043,0343 551,0384 317,0384 165,0415 898,0
Кредиторская задолженность млн.руб.312 329,0297 114,0305 644,0342 279,0374 812,0
Прочие обязательства млн.руб.48 714,046 437,078 673,041 886,041 086,0

Обрачиваемость оборотного капитала

Наименование показателя Ед.изм.20122013201420152016
Оборотный капитал в целом дней-10,0-22,9-10,9-1,6-16,1
Оборотные активы дней83,570,583,891,276,8
Запасы дней22,523,321,216,815,6
Дебиторская задолженность дней16,215,523,431,229,9
Краткосрочные обязательства* дней93,593,494,892,892,8
Кредиторская задолженность дней82,080,878,578,383,2

IV.Финансовая устойчивость

Методика оценки финансового состояния

устойчивое

удовл.

неудовл.

критическое

Наименование показателя Ед.изм.20122013201420152016
Рейтинг финансовой устойчивости кат.C2C2DC3C3
Количество баллов балл8,758,256,507,758,00
Характеристика финансового положения -неудовл.неудовл.критическоенеудовл.неудовл.
Показатели ликвидности
Коэффициент текущей ликвидности -0,66| 1б.0,67| 1б.0,74| 1б.0,77| 1б.0,58| 1б.
Коэффициент срочной ликвидности -0,42| 1б.0,39| 1б.0,40| 1б.0,59| 2б.0,41| 1б.
Коэффициент абсолютной ликвидности -0,27| 4б.0,21| 4б.0,16| 4б.0,29| 4б.0,17| 4б.
Показатели финансовой устойчивости
Коэффициент финансовой независимости -0,80| 4б.0,77| 3б.0,73| 3б.0,71| 3б.0,74| 3б.
Показатели рентабельности
Рентабельность продаж %1,03| 2б.0,05| 2б.-3,14| 1б.0,02| 2б.0,41| 2б.
Рентабельность собственного капитала %0,41| 2б.0,02| 2б.-1,25| 1б.0,01| 2б.0,17| 2б.
Рентабельность активов %0,33| 2б.0,02| 2б.-0,93| 1б.0,01| 2б.0,12| 2б.
Показатели деловой активности
Динамика дебиторской задолженности %-2,23| 3б.-4,20| 3б.114,07| 1б.10,27| 1б.-9,86| 3б.
Динамика кредиторской задолженности %4,31| 2б.-4,87| 3б.2,87| 2б.11,99| 1б.9,50| 2б.
Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности -0,19| 1б.0,19| 1б.0,40| 1б.0,40| 1б.0,33| 1б.
Соотношение оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженностей -0,20| 1б.0,19| 1б.0,30| 1б.0,40| 1б.0,36| 1б.

V.Бюджет движения денежных средств косвенным методом

с по

Наименование показателя Ед.изм.20122013201420152016
Остаток ДС на начало периода млн.руб.180 806,0113 541,080 231,086 097,0138 114,0
Чистая прибыль млн.руб.14 110,0740,0-44 078,0318,06 500,0
Амортизация млн.руб.188 574,0197 902,0205 148,0207 095,0207 766,0
Переоценка и неденежные статьи млн.руб.75 474,0-19 532,0-35 013,0-37 893,0-436 769,0
Уменьшение запасов [+] млн.руб.-2 176,0-5 025,017 963,05 249,0-27,0
Уменьшение ДЗ [+] млн.руб.1 364,02 514,0-65 392,0-12 607,013 342,0
Увеличение КЗ [+] млн.руб.16 275,0-17 215,07 163,036 635,032 533,0
Изменение прочих статей ОК млн.руб.11 829,0-2 724,0-58 880,050 496,0-3 864,0
Инвестиционная деятельность млн.руб.-455 115,0-470 960,0-332 726,0-444 754,0-386 358,0
Финансовая деятельность млн.руб.37 138,0189 116,0249 646,0128 554,0-61 376,0
Увеличение уставного капитала млн.руб.40 161,092 577,052 769,0118 990,053 102,0
Дивиденды и другие выплаты из чистой прибыли млн.руб.5 101,0-703,09 266,0-66,0522 167,0
Остаток ДС на конец периода млн.руб.113 541,080 231,086 097,0138 114,085 130,0

* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.