Финансовый анализ компании АО «ВРК-2»
На странице проводится финансовый анализ отчётности АО «ВРК-2». Анализ финансовой отчётности АО «ВРК-2» включает анализ динамики выручки, темпов роста доходов и расходов, структуры и динамики оборотного капитала (чистого оборотного капитала) АО «ВРК-2» .
Финансовая отчётность АО «ВРК-2»
На странице компании АО «ВРК-2» приводится финансовая отчётность компании АО «ВРК-2». Удобные инструменты позволяют проводить горизонтальный и вертикальный анализ показателей финансовой отчётности АО «ВРК-2».
Финансовая устойчивость АО «ВРК-2»
На странице проводится динамический анализ финансовой устойчивости АО «ВРК-2». Расчёт рейтинга финансовой устойчивости осуществляется на основе методики, утвержденной ОАО «РЖД». Более того, формируется Отчёт о движении денежных средств косвенным методом АО «ВРК-2» с возможностью динамического указания периода анализа движения денежных средств АО «ВРК-2». Отчёт о движении денежных средств показывает, куда пошли денежные средства АО «ВРК-2» в заданный период времени.
* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.
Бухгалтерский баланс АО «ВРК-2»
Отчёт о финансовых результатах АО «ВРК-2»
*АО «ВРК-2»
| Год основания | 2011 |
| ИНН | 7708737517 |
| ОГРН | 1117746294126 |
| Веб-сайт | http://www.vrk2.ru/ |
| Специализация | Ремонт грузовых вагонов |
| Холдинг |
- Холдинг «РЖД» |
АО «ВРК-2» работает на рынке предоставления ремонтных услуг с 1 июля 2011 года. Основным направлением работы АО «ВРК-2» является оказание ремонтных услуг с целью выполнения основной миссии Компании – обеспечение железнодорожных грузовых перевозок полностью исправным подвижным составом.
Производственная база Компании включает 36 современных вагоноремонтных предприятий, расположенных в крупнейших регионах России, на станциях начальных и конечных грузовых операций, на решающих транспортных коридорах. Она была сформирована в 2011 году на базе имущества вагонных ремонтных депо Центральной дирекции по ремонту грузовых вагонов – филиала ОАО «РЖД» в соответствии с Программой структурной реформы на железнодорожном транспорте.
I.Финансовые результаты
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
| Выручка | млн.руб. | 17 580,7 | 10 967,8 | 9 821,4 | 10 265,8 | 11 694,7 |
| Расходы всего | млн.руб. | 16 778,2 | 10 570,4 | 9 326,1 | 9 647,6 | 10 922,3 |
| Себестоимость | млн.руб. | 16 778,2 | 10 570,4 | 9 326,1 | 9 647,6 | 10 922,3 |
| Управленческие расходы | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Коммерческие расходы | млн.руб. | 1,6 | 0,3 | 0,1 | 0,0 | 0,0 |
| Прибыль (убыток) от продаж | млн.руб. | 800,9 | 397,1 | 495,1 | 618,1 | 772,4 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | млн.руб. | 778,2 | 254,6 | 170,4 | -298,8 | 161,2 |
| Чистая прибыль (убыток) | млн.руб. | 498,6 | 146,1 | 27,5 | -363,9 | 16,0 |
| EBITDA | млн.руб. | 804,1 | 887,9 | 675,8 | 181,9 | 568,1 |
| в т.ч.Амортизация | млн.руб. | 0,0 | 598,6 | 497,1 | 460,1 | 406,9 |
Соотношение темпов роста выручки, расходов и прибыли
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
| Темп прироста выручки | % | -37,6 | -10,5 | 4,5 | 13,9 |
| Темп прироста расходов | % | -37,0 | -11,8 | 3,4 | 13,2 |
| Темп прироста себестоимости | % | -37,0 | -11,8 | 3,4 | 13,2 |
| Темп прироста управленческих и коммерческих расходов | % | -83,7 | -54,5 | -80,9 | -100,0 |
| Темп прироста прибыли от продаж | % | -50,4 | 24,7 | 24,8 | 25,0 |
| Темп прироста прибыли до н/о | % | -67,3 | -33,1 | -275,3 | 154,0 |
II.Доходность на вложенный капитал
| Наименование показателя | Ед.изм. | Аббр. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
| Рентабельность продаж по чистой прибыли | % | ROS | 2,84 | 1,33 | 0,28 | -3,54 | 0,14 |
| Рентабельность продаж по прибыли до н\о | % | PPM | 4,43 | 2,32 | 1,74 | -2,91 | 1,38 |
| Рентабельность продаж по прибыли от продаж | % | OPM | 4,56 | 3,62 | 5,04 | 6,02 | 6,60 |
| Рентабельность продаж по EBITDA | % | EbitdaP | 4,57 | 8,10 | 6,88 | 1,77 | 4,86 |
| Рентабельность активов | % | ROA | 3,77 | 1,18 | 0,24 | -3,33 | 0,15 |
| Рентабельность на вложенный капитал | % | ROIC | 5,47 | 1,91 | 0,38 | -3,76 | 0,18 |
| Срезневзвешанная стоимость капитала* | % | WACC | 7,2 | 2,2 | 1,4 | 0,3 | 0,0 |
| Стоимость собственного капитала | % | Re | 7,2 | 2,2 | 1,4 | 0,3 | 0,0 |
| Стоимость заемного капитала | % | Rd | 8,2 | 8,6 | 4,4 | 20,5 | 0,0 |
| Активы | млн.руб. | A | 13 148,1 | 11 531,4 | 11 131,5 | 10 729,3 | 11 046,9 |
| Собственный капитал | млн.руб. | E | 9 501,7 | 9 440,3 | 9 336,4 | 8 946,9 | 8 962,9 |
| Долгосрочные кредиты и займы | млн.руб. | D | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Вложенный капитал | млн.руб. | IC | 9 501,7 | 9 440,3 | 9 336,4 | 8 946,9 | 8 962,9 |
| Чистые активы | млн.руб. | NA | 13 145,8 | 11 529,6 | 11 130,9 | 10 729,1 | 11 046,6 |
III.Оборотный капитал
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
| Оборотный капитал | млн.руб. | 1 931,3 | 1 855,4 | 2 090,2 | 1 896,6 | 1 814,6 |
| Оборотные активы | млн.руб. | 4 896,5 | 3 694,0 | 3 603,5 | 3 599,1 | 3 856,0 |
| Запасы | млн.руб. | 2 604,7 | 1 667,3 | 1 481,3 | 749,1 | 969,3 |
| Дебиторская задолженность | млн.руб. | 1 935,9 | 1 734,8 | 1 685,8 | 1 853,0 | 1 568,1 |
| Денежные средства | млн.руб. | 298,3 | 145,1 | 291,9 | 569,7 | 1 251,2 |
| Финансовые вложения | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Прочие активы | млн.руб. | 57,7 | 146,8 | 144,6 | 427,3 | 67,4 |
| Краткосрочные обязательства* | млн.руб. | 2 965,2 | 1 838,6 | 1 513,3 | 1 702,5 | 2 041,4 |
| Кредиторская задолженность | млн.руб. | 2 745,8 | 1 641,5 | 1 320,9 | 1 432,9 | 1 797,2 |
| Прочие обязательства | млн.руб. | 219,4 | 197,1 | 192,5 | 269,5 | 244,2 |
Обрачиваемость оборотного капитала
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
| Оборотный капитал в целом | дней | 37,4 | 63,0 | 73,3 | 71,1 | 57,9 |
| Оборотные активы | дней | 105,5 | 142,9 | 135,6 | 128,4 | 116,3 |
| Запасы | дней | 61,1 | 71,1 | 58,5 | 39,8 | 26,8 |
| Дебиторская задолженность | дней | 38,1 | 61,1 | 63,6 | 63,1 | 53,4 |
| Краткосрочные обязательства* | дней | 68,1 | 79,9 | 62,3 | 57,3 | 58,4 |
| Кредиторская задолженность | дней | 63,3 | 73,0 | 55,0 | 49,1 | 50,4 |
IV.Финансовая устойчивость
Методика оценки финансового состояния
устойчивое
удовл.
неудовл.
критическое
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
| Рейтинг финансовой устойчивости | кат. | C1 | B2 | A3 | B2 | B1 |
| Количество баллов | балл | 10,00 | 12,00 | 13,75 | 12,00 | 12,25 |
| Характеристика финансового положения | - | неудовл. | удовл. | устойчивое | удовл. | удовл. |
| Показатели ликвидности | ||||||
| Коэффициент текущей ликвидности | - | 1,36| 3б. | 1,83| 3б. | 2,10| 4б. | 2,11| 4б. | 1,89| 3б. |
| Коэффициент срочной ликвидности | - | 0,62| 2б. | 0,93| 3б. | 1,15| 4б. | 1,42| 4б. | 1,38| 4б. |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | - | 0,08| 3б. | 0,07| 3б. | 0,17| 4б. | 0,33| 4б. | 0,61| 4б. |
| Показатели финансовой устойчивости | ||||||
| Коэффициент финансовой независимости | - | 0,72| 3б. | 0,82| 4б. | 0,84| 4б. | 0,83| 4б. | 0,81| 4б. |
| Показатели рентабельности | ||||||
| Рентабельность продаж | % | 2,84| 2б. | 1,33| 2б. | 0,28| 2б. | -3,54| 1б. | 0,14| 2б. |
| Рентабельность собственного капитала | % | 5,20| 4б. | 1,54| 2б. | 0,29| 2б. | -3,98| 1б. | 0,18| 2б. |
| Рентабельность активов | % | 3,77| 2б. | 1,18| 2б. | 0,24| 2б. | -3,33| 1б. | 0,15| 2б. |
| Показатели деловой активности | ||||||
| Динамика дебиторской задолженности | % | 11,90| 1б. | -10,39| 4б. | -2,82| 3б. | 9,92| 2б. | -15,38| 4б. |
| Динамика кредиторской задолженности | % | -18,00| 4б. | -40,22| 4б. | -19,54| 4б. | 8,49| 2б. | 25,42| 1б. |
| Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности | - | 0,71| 1б. | 1,06| 3б. | 1,28| 4б. | 1,29| 4б. | 0,87| 2б. |
| Соотношение оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженностей | - | 0,60| 2б. | 0,84| 2б. | 1,15| 4б. | 1,29| 4б. | 1,06| 4б. |
V.Бюджет движения денежных средств косвенным методом
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
| Остаток ДС на начало периода | млн.руб. | 193,4 | 298,3 | 145,1 | 291,9 | 569,7 |
| Чистая прибыль | млн.руб. | 498,6 | 146,1 | 27,5 | -363,9 | 16,0 |
| Амортизация | млн.руб. | 0,0 | 598,6 | 497,1 | 460,1 | 406,9 |
| Переоценка и неденежные статьи | млн.руб. | 30,4 | 54,9 | 11,7 | -0,5 | -37,4 |
| Уменьшение запасов [+] | млн.руб. | 672,7 | 937,3 | 186,1 | 732,2 | -220,2 |
| Уменьшение ДЗ [+] | млн.руб. | -205,9 | 201,1 | 48,9 | -167,2 | 284,9 |
| Увеличение КЗ [+] | млн.руб. | -602,5 | -1 104,3 | -320,7 | 112,1 | 364,2 |
| Изменение прочих статей ОК | млн.руб. | -19,7 | -111,5 | -2,4 | -205,6 | 334,6 |
| Инвестиционная деятельность | млн.руб. | -204,9 | -184,3 | -187,7 | -62,4 | -467,5 |
| Финансовая деятельность | млн.руб. | 633,7 | -458,7 | 25,0 | -200,0 | 0,0 |
| Увеличение уставного капитала | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Дивиденды и другие выплаты из чистой прибыли | млн.руб. | -697,6 | -232,4 | -138,8 | -27,0 | 0,0 |
| Остаток ДС на конец периода | млн.руб. | 298,3 | 145,1 | 291,9 | 569,7 | 1 251,2 |
* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.