Финансовый анализ компании АО «ВРК-3»
На странице проводится финансовый анализ отчётности АО «ВРК-3». Анализ финансовой отчётности АО «ВРК-3» включает анализ динамики выручки, темпов роста доходов и расходов, структуры и динамики оборотного капитала (чистого оборотного капитала) АО «ВРК-3» .
Финансовая отчётность АО «ВРК-3»
На странице компании АО «ВРК-3» приводится финансовая отчётность компании АО «ВРК-3». Удобные инструменты позволяют проводить горизонтальный и вертикальный анализ показателей финансовой отчётности АО «ВРК-3».
Финансовая устойчивость АО «ВРК-3»
На странице проводится динамический анализ финансовой устойчивости АО «ВРК-3». Расчёт рейтинга финансовой устойчивости осуществляется на основе методики, утвержденной ОАО «РЖД». Более того, формируется Отчёт о движении денежных средств косвенным методом АО «ВРК-3» с возможностью динамического указания периода анализа движения денежных средств АО «ВРК-3». Отчёт о движении денежных средств показывает, куда пошли денежные средства АО «ВРК-3» в заданный период времени.
* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.
Бухгалтерский баланс АО «ВРК-3»
Отчёт о финансовых результатах АО «ВРК-3»
*АО «ВРК-3»
Год основания | 2011 |
ИНН | 7708737500 |
ОГРН | 1117746294115 |
Веб-сайт | http://www.vrk-3.ru |
Специализация | Ремонт грузовых вагонов |
Холдинг |
- Холдинг «РЖД» |
АО «ВРК-3» – это одна из ведущих вагоноремонтных компаний, объединяющая в себе многолетний опыт работы и передовые технологии высококачественного ремонта железнодорожных вагонов. АО «ВРК-3» предоставляет полный спектр услуг по ремонту грузовых вагонов, включая деповской и капитальный ремонт, модернизацию различных типов грузовых вагонов, ремонт колесных пар, текущий отцепочный ремонт грузовых вагонов.
АО «ВРК-3» образовано в 2011 году на базе части вагоноремонтных депо Центральной дирекции по ремонту вагонов - филиала ОАО «РЖД». Ожидается, что АО «ВРК-3» станет первой из вагоноремонтных компаний, входящих в холдинг «РЖД», акции которой будут проданы на рынке. Конкурс назначен на 2017 год.
I.Финансовые результаты
Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
Выручка | млн.руб. | 10 797,1 | 8 358,1 | 8 180,9 | 9 165,7 | 11 907,1 |
Расходы всего | млн.руб. | 10 382,8 | 8 041,1 | 7 843,4 | 8 714,7 | 11 166,4 |
Себестоимость | млн.руб. | 10 382,8 | 8 041,1 | 7 843,4 | 7 771,2 | 10 059,3 |
Управленческие расходы | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 943,5 | 1 107,0 |
Коммерческие расходы | млн.руб. | 0,3 | 0,2 | 0,6 | 0,1 | 0,0 |
Прибыль (убыток) от продаж | млн.руб. | 414,1 | 316,9 | 337,0 | 450,9 | 740,8 |
Прибыль (убыток) до налогообложения | млн.руб. | 398,0 | 164,9 | 161,5 | 312,9 | 358,4 |
Чистая прибыль (убыток) | млн.руб. | 196,7 | 58,2 | 43,2 | 182,3 | 182,9 |
EBITDA | млн.руб. | 903,5 | 700,7 | 698,1 | 813,5 | 890,1 |
в т.ч.Амортизация | млн.руб. | 505,5 | 520,8 | 536,6 | 500,6 | 531,7 |
Соотношение темпов роста выручки, расходов и прибыли
Наименование показателя | Ед.изм. | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
Темп прироста выручки | % | -22,6 | -2,1 | 12,0 | 29,9 |
Темп прироста расходов | % | -22,6 | -2,5 | 11,1 | 28,1 |
Темп прироста себестоимости | % | -22,6 | -2,5 | -0,9 | 29,4 |
Темп прироста управленческих и коммерческих расходов | % | -34,2 | 207,0 | 164 287,6 | 17,3 |
Темп прироста прибыли от продаж | % | -23,5 | 6,3 | 33,8 | 64,3 |
Темп прироста прибыли до н/о | % | -58,6 | -2,1 | 93,8 | 14,5 |
II.Доходность на вложенный капитал
Наименование показателя | Ед.изм. | Аббр. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
Рентабельность продаж по чистой прибыли | % | ROS | 1,82 | 0,70 | 0,53 | 1,99 | 1,54 |
Рентабельность продаж по прибыли до н\о | % | PPM | 3,69 | 1,97 | 1,97 | 3,41 | 3,01 |
Рентабельность продаж по прибыли от продаж | % | OPM | 3,84 | 3,79 | 4,12 | 4,92 | 6,22 |
Рентабельность продаж по EBITDA | % | EbitdaP | 8,37 | 8,38 | 8,53 | 8,88 | 7,48 |
Рентабельность активов | % | ROA | 2,12 | 0,67 | 0,50 | 2,08 | 1,99 |
Рентабельность на вложенный капитал | % | ROIC | 2,66 | 1,01 | 0,59 | 2,51 | 2,49 |
Срезневзвешанная стоимость капитала* | % | WACC | 6,3 | 0,1 | 0,7 | 3,3 | 0,0 |
Стоимость собственного капитала | % | Re | 6,3 | 0,1 | 0,7 | 3,3 | 0,0 |
Стоимость заемного капитала | % | Rd | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Активы | млн.руб. | A | 8 949,3 | 8 490,6 | 8 721,3 | 8 832,0 | 9 551,5 |
Собственный капитал | млн.руб. | E | 7 255,6 | 7 310,5 | 7 301,3 | 7 246,2 | 7 427,0 |
Долгосрочные кредиты и займы | млн.руб. | D | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Вложенный капитал | млн.руб. | IC | 7 255,6 | 7 310,5 | 7 301,3 | 7 246,2 | 7 427,0 |
Чистые активы | млн.руб. | NA | 8 948,9 | 8 490,0 | 8 721,1 | 8 831,9 | 9 551,4 |
III.Оборотный капитал
Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
Оборотный капитал | млн.руб. | 379,2 | 967,9 | 1 277,4 | 1 282,1 | 1 665,5 |
Оборотные активы | млн.руб. | 2 034,8 | 2 093,0 | 2 638,1 | 2 801,7 | 3 714,7 |
Запасы | млн.руб. | 1 131,1 | 765,4 | 806,2 | 719,2 | 1 172,8 |
Дебиторская задолженность | млн.руб. | 616,1 | 822,9 | 894,3 | 1 186,8 | 1 194,6 |
Денежные средства | млн.руб. | 265,4 | 490,8 | 926,1 | 876,7 | 1 319,9 |
Финансовые вложения | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Прочие активы | млн.руб. | 22,1 | 14,0 | 11,6 | 19,0 | 27,5 |
Краткосрочные обязательства* | млн.руб. | 1 655,6 | 1 125,1 | 1 360,7 | 1 519,5 | 2 049,1 |
Кредиторская задолженность | млн.руб. | 1 446,8 | 937,2 | 1 174,8 | 1 324,2 | 1 832,1 |
Прочие обязательства | млн.руб. | 208,9 | 187,9 | 185,9 | 195,3 | 217,1 |
Обрачиваемость оборотного капитала
Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
Оборотный капитал в целом | дней | 19,7 | 29,4 | 50,1 | 51,1 | 45,2 |
Оборотные активы | дней | 83,4 | 90,1 | 105,5 | 108,6 | 99,9 |
Запасы | дней | 42,1 | 41,4 | 35,1 | 30,5 | 29,0 |
Дебиторская задолженность | дней | 29,9 | 31,4 | 38,3 | 41,5 | 36,5 |
Краткосрочные обязательства* | дней | 63,7 | 60,7 | 55,5 | 57,5 | 54,7 |
Кредиторская задолженность | дней | 57,1 | 52,1 | 47,1 | 49,9 | 48,4 |
IV.Финансовая устойчивость
Методика оценки финансового состояния
устойчивое
удовл.
неудовл.
критическое
Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
Рейтинг финансовой устойчивости | кат. | B2 | B2 | B3 | B2 | B3 |
Количество баллов | балл | 11,50 | 11,75 | 11,00 | 11,25 | 10,50 |
Характеристика финансового положения | - | удовл. | удовл. | удовл. | удовл. | удовл. |
Показатели ликвидности | ||||||
Коэффициент текущей ликвидности | - | 1,23| 3б. | 1,86| 3б. | 1,94| 3б. | 1,84| 3б. | 1,81| 3б. |
Коэффициент срочной ликвидности | - | 0,53| 2б. | 1,17| 4б. | 1,34| 4б. | 1,36| 4б. | 1,23| 4б. |
Коэффициент абсолютной ликвидности | - | 0,16| 4б. | 0,44| 4б. | 0,68| 4б. | 0,58| 4б. | 0,64| 4б. |
Показатели финансовой устойчивости | ||||||
Коэффициент финансовой независимости | - | 0,81| 4б. | 0,86| 4б. | 0,84| 4б. | 0,82| 4б. | 0,78| 3б. |
Показатели рентабельности | ||||||
Рентабельность продаж | % | 1,82| 2б. | 0,70| 2б. | 0,53| 2б. | 1,99| 2б. | 1,54| 2б. |
Рентабельность собственного капитала | % | 2,66| 3б. | 0,80| 2б. | 0,59| 2б. | 2,51| 3б. | 2,49| 3б. |
Рентабельность активов | % | 2,12| 2б. | 0,67| 2б. | 0,50| 2б. | 2,08| 2б. | 1,99| 2б. |
Показатели деловой активности | ||||||
Динамика дебиторской задолженности | % | -46,61| 4б. | 33,57| 1б. | 8,67| 2б. | 32,71| 1б. | 0,66| 2б. |
Динамика кредиторской задолженности | % | -25,14| 4б. | -35,22| 4б. | 25,35| 1б. | 12,72| 1б. | 38,35| 1б. |
Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности | - | 0,43| 1б. | 0,88| 2б. | 0,76| 1б. | 0,90| 2б. | 0,65| 1б. |
Соотношение оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженностей | - | 0,52| 2б. | 0,60| 2б. | 0,81| 2б. | 0,83| 2б. | 0,75| 2б. |
V.Бюджет движения денежных средств косвенным методом
Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
Остаток ДС на начало периода | млн.руб. | 358,9 | 265,4 | 490,8 | 926,1 | 876,7 |
Чистая прибыль | млн.руб. | 196,7 | 58,2 | 43,2 | 182,3 | 182,9 |
Амортизация | млн.руб. | 505,5 | 520,8 | 536,6 | 500,6 | 531,7 |
Переоценка и неденежные статьи | млн.руб. | 35,5 | 26,7 | 7,2 | 9,2 | 18,2 |
Уменьшение запасов [+] | млн.руб. | 229,6 | 365,8 | -40,8 | 87,0 | -453,6 |
Уменьшение ДЗ [+] | млн.руб. | 537,9 | -206,8 | -71,3 | -292,5 | -7,8 |
Увеличение КЗ [+] | млн.руб. | -485,8 | -509,5 | 237,6 | 149,4 | 507,8 |
Изменение прочих статей ОК | млн.руб. | 29,7 | -12,8 | 0,4 | 1,9 | 13,4 |
Инвестиционная деятельность | млн.руб. | -676,6 | -3,9 | -222,2 | -447,7 | -338,3 |
Финансовая деятельность | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Увеличение уставного капитала | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Дивиденды и другие выплаты из чистой прибыли | млн.руб. | -465,9 | -13,1 | -55,3 | -239,6 | -11,2 |
Остаток ДС на конец периода | млн.руб. | 265,4 | 490,8 | 926,1 | 876,7 | 1 319,9 |
* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.