Финансовый анализ компании АО «Федеральная пассажирская компания»
На странице проводится финансовый анализ отчётности АО «Федеральная пассажирская компания». Анализ финансовой отчётности АО «Федеральная пассажирская компания» включает анализ динамики выручки, темпов роста доходов и расходов, структуры и динамики оборотного капитала (чистого оборотного капитала) АО «Федеральная пассажирская компания» .
Финансовая отчётность АО «Федеральная пассажирская компания»
На странице компании АО «Федеральная пассажирская компания» приводится финансовая отчётность компании АО «Федеральная пассажирская компания». Удобные инструменты позволяют проводить горизонтальный и вертикальный анализ показателей финансовой отчётности АО «Федеральная пассажирская компания».
Финансовая устойчивость АО «Федеральная пассажирская компания»
На странице проводится динамический анализ финансовой устойчивости АО «Федеральная пассажирская компания». Расчёт рейтинга финансовой устойчивости осуществляется на основе методики, утвержденной ОАО «РЖД». Более того, формируется Отчёт о движении денежных средств косвенным методом АО «Федеральная пассажирская компания» с возможностью динамического указания периода анализа движения денежных средств АО «Федеральная пассажирская компания». Отчёт о движении денежных средств показывает, куда пошли денежные средства АО «Федеральная пассажирская компания» в заданный период времени.
* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.
Бухгалтерский баланс АО «Федеральная пассажирская компания»
Отчёт о финансовых результатах АО «Федеральная пассажирская компания»
*АО «Федеральная пассажирская компания»
Год основания | 2009 |
ИНН | 7708709686 |
ОГРН | 1097746772738 |
Веб-сайт | http://fpc.ru |
Специализация | Пассажирские перевозки в дальнем следовании |
Холдинг |
- Холдинг «РЖД» - АО «Федеральная пассажирская компания» |
ОАО «ФПК» - дочернее предприятие ОАО «РЖД», создано согласно программе структурной реформы на железнодорожном транспорте. Доля ОАО «РЖД» в уставном капитале – 100 % минус одна акция. Основной вид деятельности компании - перевозка пассажиров в поездах дальнего следования во внутригосударственном и межгосударственном сообщениях.
ОАО «ФПК» - абсолютный лидер на рынке транспортных услуг по перевозке пассажиров в поездах дальнего следования. Доля компании в общем пассажирообороте всех видов транспорта дальнего следования во внутригосударственном сообщении – более 56%.
I.Финансовые результаты
Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
Выручка | млн.руб. | 196 065,4 | 185 611,4 | 181 232,4 | 201 210,8 | 216 205,8 |
Расходы всего | млн.руб. | 208 288,4 | 204 630,5 | 198 789,5 | 207 052,4 | 209 968,5 |
Себестоимость | млн.руб. | 208 288,0 | 204 630,2 | 198 789,3 | 185 435,5 | 188 706,8 |
Управленческие расходы | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 21 616,8 | 21 261,7 |
Коммерческие расходы | млн.руб. | 382,7 | 275,0 | 198,4 | 17,4 | 1,5 |
Прибыль (убыток) от продаж | млн.руб. | -12 605,3 | -19 293,9 | -17 755,3 | -5 859,0 | 6 235,8 |
Прибыль (убыток) до налогообложения | млн.руб. | 7 394,2 | 1 228,3 | 2 429,2 | 8 468,2 | 10 944,3 |
Чистая прибыль (убыток) | млн.руб. | 4 099,2 | -390,1 | 141,1 | 5 286,9 | 7 911,1 |
EBITDA | млн.руб. | 22 504,4 | 16 422,8 | 18 187,5 | 24 110,3 | 26 959,0 |
в т.ч.Амортизация | млн.руб. | 14 445,1 | 14 228,7 | 13 767,0 | 13 653,4 | 13 726,1 |
Соотношение темпов роста выручки, расходов и прибыли
Наименование показателя | Ед.изм. | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
Темп прироста выручки | % | -5,3 | -2,4 | 11,0 | 7,5 |
Темп прироста расходов | % | -1,8 | -2,9 | 4,1 | 1,4 |
Темп прироста себестоимости | % | -1,8 | -2,9 | -6,7 | 1,8 |
Темп прироста управленческих и коммерческих расходов | % | -28,1 | -27,9 | 10 802,8 | -1,7 |
Темп прироста прибыли от продаж | % | -53,1 | 8,0 | 67,0 | 206,4 |
Темп прироста прибыли до н/о | % | -83,4 | 97,8 | 248,6 | 29,2 |
II.Доходность на вложенный капитал
Наименование показателя | Ед.изм. | Аббр. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
Рентабельность продаж по чистой прибыли | % | ROS | 2,09 | -0,21 | 0,08 | 2,63 | 3,66 |
Рентабельность продаж по прибыли до н\о | % | PPM | 3,77 | 0,66 | 1,34 | 4,21 | 5,06 |
Рентабельность продаж по прибыли от продаж | % | OPM | -6,43 | -10,39 | -9,80 | -2,91 | 2,88 |
Рентабельность продаж по EBITDA | % | EbitdaP | 11,48 | 8,85 | 10,04 | 11,98 | 12,47 |
Рентабельность активов | % | ROA | 1,94 | -0,17 | 0,06 | 2,28 | 3,26 |
Рентабельность на вложенный капитал | % | ROIC | 2,71 | 0,31 | 1,10 | 3,69 | 4,91 |
Срезневзвешанная стоимость капитала* | % | WACC | 0,1 | 2,5 | 0,6 | 0,8 | 3,9 |
Стоимость собственного капитала | % | Re | -0,2 | 2,3 | 0,0 | 0,2 | 3,4 |
Стоимость заемного капитала | % | Rd | 6,7 | 6,7 | 11,8 | 11,1 | 10,7 |
Активы | млн.руб. | A | 215 739,0 | 230 497,1 | 227 621,0 | 235 269,6 | 250 011,7 |
Собственный капитал | млн.руб. | E | 171 817,8 | 180 490,8 | 180 631,9 | 185 616,4 | 193 527,5 |
Долгосрочные кредиты и займы | млн.руб. | D | 9 330,9 | 13 276,9 | 11 569,3 | 16 194,9 | 20 515,6 |
Вложенный капитал | млн.руб. | IC | 181 148,7 | 193 767,7 | 192 201,2 | 201 811,3 | 214 043,1 |
Чистые активы | млн.руб. | NA | 215 162,2 | 229 919,2 | 227 012,6 | 234 743,3 | 249 582,6 |
III.Оборотный капитал
Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
Оборотный капитал | млн.руб. | -1 878,9 | -6 120,3 | -6 777,0 | -39,3 | -804,7 |
Оборотные активы | млн.руб. | 28 964,6 | 23 801,3 | 20 877,6 | 26 654,5 | 29 272,8 |
Запасы | млн.руб. | 4 212,3 | 3 500,1 | 3 409,1 | 3 398,1 | 3 594,9 |
Дебиторская задолженность | млн.руб. | 8 328,5 | 7 846,5 | 5 254,6 | 7 060,0 | 12 090,8 |
Денежные средства | млн.руб. | 15 196,5 | 10 661,4 | 11 026,3 | 13 432,0 | 13 286,4 |
Финансовые вложения | млн.руб. | 0,0 | 500,0 | 0,0 | 2 000,0 | 0,0 |
Прочие активы | млн.руб. | 1 227,4 | 1 293,3 | 1 187,6 | 764,4 | 300,6 |
Краткосрочные обязательства* | млн.руб. | 30 843,5 | 29 921,5 | 27 654,5 | 26 693,8 | 30 077,5 |
Кредиторская задолженность | млн.руб. | 27 603,4 | 26 456,1 | 24 371,4 | 22 086,6 | 24 429,9 |
Прочие обязательства | млн.руб. | 3 240,1 | 3 465,4 | 3 283,1 | 4 607,2 | 5 647,5 |
Обрачиваемость оборотного капитала
Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
Оборотный капитал в целом | дней | -5,5 | -7,9 | -13,0 | -6,2 | -0,7 |
Оборотные активы | дней | 53,2 | 51,9 | 45,0 | 43,2 | 47,2 |
Запасы | дней | 7,4 | 7,6 | 7,0 | 6,2 | 5,9 |
Дебиторская задолженность | дней | 15,4 | 15,9 | 13,2 | 11,2 | 16,2 |
Краткосрочные обязательства* | дней | 58,8 | 59,7 | 58,0 | 49,4 | 47,9 |
Кредиторская задолженность | дней | 53,3 | 53,2 | 51,2 | 42,3 | 39,3 |
IV.Финансовая устойчивость
Методика оценки финансового состояния
устойчивое
удовл.
неудовл.
критическое
Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
Рейтинг финансовой устойчивости | кат. | C2 | C3 | C2 | C2 | C2 |
Количество баллов | балл | 8,75 | 7,75 | 9,00 | 8,50 | 8,50 |
Характеристика финансового положения | - | неудовл. | неудовл. | неудовл. | неудовл. | неудовл. |
Показатели ликвидности | ||||||
Коэффициент текущей ликвидности | - | 0,88| 1б. | 0,70| 1б. | 0,65| 1б. | 0,88| 1б. | 0,90| 1б. |
Коэффициент срочной ликвидности | - | 0,72| 2б. | 0,56| 2б. | 0,50| 2б. | 0,74| 2б. | 0,78| 3б. |
Коэффициент абсолютной ликвидности | - | 0,46| 4б. | 0,31| 4б. | 0,34| 4б. | 0,44| 4б. | 0,41| 4б. |
Показатели финансовой устойчивости | ||||||
Коэффициент финансовой независимости | - | 0,80| 3б. | 0,78| 3б. | 0,79| 3б. | 0,79| 3б. | 0,77| 3б. |
Показатели рентабельности | ||||||
Рентабельность продаж | % | 2,09| 2б. | -0,21| 1б. | 0,08| 2б. | 2,63| 2б. | 3,66| 2б. |
Рентабельность собственного капитала | % | 2,45| 3б. | -0,22| 1б. | 0,08| 2б. | 2,89| 3б. | 4,17| 3б. |
Рентабельность активов | % | 1,94| 2б. | -0,17| 1б. | 0,06| 2б. | 2,28| 2б. | 3,26| 2б. |
Показатели деловой активности | ||||||
Динамика дебиторской задолженности | % | 1,74| 2б. | -5,79| 3б. | -33,03| 4б. | 34,36| 1б. | 71,26| 1б. |
Динамика кредиторской задолженности | % | -7,02| 3б. | -4,16| 3б. | -7,88| 3б. | -9,37| 3б. | 10,61| 1б. |
Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности | - | 0,30| 1б. | 0,30| 1б. | 0,22| 1б. | 0,32| 1б. | 0,49| 1б. |
Соотношение оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженностей | - | 0,29| 1б. | 0,30| 1б. | 0,26| 1б. | 0,27| 1б. | 0,41| 1б. |
V.Бюджет движения денежных средств косвенным методом
Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
Остаток ДС на начало периода | млн.руб. | 13 681,9 | 15 196,5 | 10 661,4 | 11 026,3 | 13 432,0 |
Чистая прибыль | млн.руб. | 4 099,2 | -390,1 | 141,1 | 5 286,9 | 7 911,1 |
Амортизация | млн.руб. | 14 445,1 | 14 228,7 | 13 767,0 | 13 653,4 | 13 726,1 |
Переоценка и неденежные статьи | млн.руб. | 5 348,3 | 9 191,8 | -12 278,5 | 384,8 | 6 986,6 |
Уменьшение запасов [+] | млн.руб. | -495,3 | 712,1 | 91,0 | 11,0 | -196,8 |
Уменьшение ДЗ [+] | млн.руб. | -142,6 | 482,0 | 2 591,9 | -1 805,4 | -5 030,8 |
Увеличение КЗ [+] | млн.руб. | -3 689,6 | -1 147,3 | -2 084,7 | -2 284,8 | 2 343,3 |
Изменение прочих статей ОК | млн.руб. | 538,7 | 159,5 | -76,6 | 1 747,2 | 1 504,1 |
Инвестиционная деятельность | млн.руб. | -23 045,8 | -34 153,1 | -13 816,6 | -15 759,9 | -25 852,4 |
Финансовая деятельность | млн.руб. | 4 272,0 | 5 678,4 | -795,0 | 1 481,8 | 5 227,5 |
Увеличение уставного капитала | млн.руб. | 0,0 | 5 000,0 | 12 825,2 | 0,0 | 0,0 |
Дивиденды и другие выплаты из чистой прибыли | млн.руб. | 184,6 | -4 297,0 | 0,0 | -309,4 | -6 764,4 |
Остаток ДС на конец периода | млн.руб. | 15 196,5 | 10 661,4 | 11 026,3 | 13 432,0 | 13 286,4 |
* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.