Финансовый анализ компании АО «ФПК-Логистика»
На странице проводится финансовый анализ отчётности АО «ФПК-Логистика». Анализ финансовой отчётности АО «ФПК-Логистика» включает анализ динамики выручки, темпов роста доходов и расходов, структуры и динамики оборотного капитала (чистого оборотного капитала) АО «ФПК-Логистика» .
Финансовая отчётность АО «ФПК-Логистика»
На странице компании АО «ФПК-Логистика» приводится финансовая отчётность компании АО «ФПК-Логистика». Удобные инструменты позволяют проводить горизонтальный и вертикальный анализ показателей финансовой отчётности АО «ФПК-Логистика».
Финансовая устойчивость АО «ФПК-Логистика»
На странице проводится динамический анализ финансовой устойчивости АО «ФПК-Логистика». Расчёт рейтинга финансовой устойчивости осуществляется на основе методики, утвержденной ОАО «РЖД». Более того, формируется Отчёт о движении денежных средств косвенным методом АО «ФПК-Логистика» с возможностью динамического указания периода анализа движения денежных средств АО «ФПК-Логистика». Отчёт о движении денежных средств показывает, куда пошли денежные средства АО «ФПК-Логистика» в заданный период времени.
* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.
Бухгалтерский баланс АО «ФПК-Логистика»
Отчёт о финансовых результатах АО «ФПК-Логистика»
*АО «ФПК-Логистика»
Год основания | 2012 |
ИНН | 7702799411 |
ОГРН | 1127747036460 |
Веб-сайт | http://www.fpclog.ru |
Специализация | Пассажирские перевозки в дальнем следовании |
Холдинг |
- АО «Федеральная пассажирская компания» |
АО «ФПК-Логистика» железнодорожные перевозки сборных грузов багажными вагонами в скорых пассажирских поездах. Специализируется на доставке грузов по наиболее крупным городам Транссибирской магистрали. Владеет одним из самых больших в России парков багажных вагонов.
I.Финансовые результаты
Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Выручка | млн.руб. | 481,9 | 490,3 | 354,4 | 535,3 |
Расходы всего | млн.руб. | 637,2 | 620,2 | 391,4 | 516,5 |
Себестоимость | млн.руб. | 561,4 | 566,8 | 347,3 | 491,7 |
Управленческие расходы | млн.руб. | 75,8 | 53,5 | 44,1 | 24,7 |
Коммерческие расходы | млн.руб. | 0,7 | 12,7 | 11,8 | 3,4 |
Прибыль (убыток) от продаж | млн.руб. | -156,1 | -142,6 | -48,9 | 15,4 |
Прибыль (убыток) до налогообложения | млн.руб. | -158,0 | -151,7 | -73,0 | 8,5 |
Чистая прибыль (убыток) | млн.руб. | -133,5 | -128,1 | -65,5 | 2,4 |
EBIT | млн.руб. | -158,0 | -147,0 | -68,1 | 8,9 |
Соотношение темпов роста выручки, расходов и прибыли
Наименование показателя | Ед.изм. | 2014 | 2015 | 2016 |
Темп прироста выручки | % | 1,8 | -27,7 | 51,1 |
Темп прироста расходов | % | -0,8 | -36,3 | 28,9 |
Темп прироста себестоимости | % | 1,0 | -38,7 | 41,6 |
Темп прироста управленческих и коммерческих расходов | % | -13,6 | -15,4 | -49,7 |
Темп прироста прибыли от продаж | % | 8,6 | 65,7 | 131,5 |
Темп прироста прибыли до н/о | % | 4,0 | 51,9 | 111,7 |
II.Доходность на вложенный капитал
Наименование показателя | Ед.изм. | Аббр. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Рентабельность продаж по чистой прибыли | % | ROS | -27,71 | -26,13 | -18,49 | 0,45 |
Рентабельность продаж по прибыли до н\о | % | PPM | -32,79 | -30,94 | -20,60 | 1,59 |
Рентабельность продаж по прибыли от продаж | % | OPM | -32,39 | -29,08 | -13,81 | 2,88 |
Рентабельность продаж по EBIT | % | EbitP | -32,79 | -29,99 | -19,23 | 1,66 |
Рентабельность активов | % | ROA | -29,42 | -14,34 | -7,68 | 0,29 |
Рентабельность на вложенный капитал | % | ROIC | -31,78 | -15,38 | -8,59 | 0,41 |
Срезневзвешанная стоимость капитала* | % | WACC | 0,0 | 0,5 | 0,4 | 0,0 |
Стоимость собственного капитала | % | Re | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Стоимость заемного капитала | % | Rd | 0,0 | 17,4 | 14,3 | 0,9 |
Активы | млн.руб. | A | 907,6 | 879,3 | 826,7 | 825,2 |
Собственный капитал | млн.руб. | E | 839,9 | 711,8 | 646,3 | 648,7 |
Долгосрочные кредиты и займы | млн.руб. | D | 0,0 | 53,7 | 0,0 | 70,0 |
Вложенный капитал | млн.руб. | IC | 839,9 | 765,5 | 646,3 | 718,7 |
Чистые активы | млн.руб. | NA | 907,6 | 879,3 | 826,7 | 825,2 |
III.Оборотный капитал
Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Оборотный капитал | млн.руб. | -13,3 | -74,3 | -145,2 | -59,1 |
Оборотные активы | млн.руб. | 52,3 | 36,3 | 17,1 | 43,4 |
Запасы | млн.руб. | 0,8 | 0,3 | 0,5 | 0,2 |
Дебиторская задолженность | млн.руб. | 32,5 | 28,4 | 10,7 | 19,1 |
Денежные средства | млн.руб. | 17,1 | 7,1 | 3,9 | 24,1 |
Финансовые вложения | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Прочие активы | млн.руб. | 1,8 | 0,4 | 2,1 | 0,0 |
Краткосрочные обязательства* | млн.руб. | 65,6 | 110,5 | 162,3 | 102,5 |
Кредиторская задолженность | млн.руб. | 54,9 | 102,5 | 159,7 | 100,6 |
Прочие обязательства | млн.руб. | 10,7 | 8,1 | 2,6 | 1,9 |
Обрачиваемость оборотного капитала
Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Оборотный капитал в целом | дней | -5,1 | -32,6 | -113,0 | -69,8 |
Оборотные активы | дней | 19,8 | 33,0 | 27,5 | 20,7 |
Запасы | дней | 0,3 | 0,4 | 0,4 | 0,2 |
Дебиторская задолженность | дней | 12,3 | 22,7 | 20,1 | 10,2 |
Краткосрочные обязательства* | дней | 24,9 | 65,6 | 140,5 | 90,5 |
Кредиторская задолженность | дней | 20,8 | 58,6 | 135,0 | 89,0 |
IV.Финансовая устойчивость
Методика оценки финансового состояния
устойчивое
удовл.
неудовл.
критическое
Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Рейтинг финансовой устойчивости | кат. | C2 | C3 | D | C3 |
Количество баллов | балл | 8,25 | 7,50 | 6,50 | 8,00 |
Характеристика финансового положения | - | неудовл. | неудовл. | критическое | неудовл. |
Показатели ликвидности | |||||
Коэффициент текущей ликвидности | - | 0,80| 1б. | 0,33| 1б. | 0,10| 1б. | 0,42| 1б. |
Коэффициент срочной ликвидности | - | 0,76| 3б. | 0,32| 1б. | 0,08| 1б. | 0,42| 1б. |
Коэффициент абсолютной ликвидности | - | 0,26| 4б. | 0,06| 3б. | 0,02| 2б. | 0,24| 4б. |
Показатели финансовой устойчивости | |||||
Коэффициент финансовой независимости | - | 0,93| 4б. | 0,81| 4б. | 0,78| 3б. | 0,79| 3б. |
Показатели рентабельности | |||||
Рентабельность продаж | % | -27,71| 1б. | -26,13| 1б. | -18,49| 1б. | 0,45| 2б. |
Рентабельность собственного капитала | % | -31,79| 1б. | -16,51| 1б. | -9,65| 1б. | 0,37| 2б. |
Рентабельность активов | % | -29,42| 1б. | -14,34| 1б. | -7,68| 1б. | 0,29| 2б. |
Показатели деловой активности | |||||
Динамика дебиторской задолженности | % | 100,00| 1б. | -12,60| 4б. | -62,52| 4б. | 79,02| 1б. |
Динамика кредиторской задолженности | % | 100,00| 1б. | 86,53| 1б. | 55,84| 1б. | -37,00| 4б. |
Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности | - | 0,59| 1б. | 0,28| 1б. | 0,07| 1б. | 0,19| 1б. |
Соотношение оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженностей | - | 0,59| 2б. | 0,39| 1б. | 0,15| 1б. | 0,11| 1б. |
V.Бюджет движения денежных средств косвенным методом
Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Остаток ДС на начало периода | млн.руб. | 0,0 | 17,1 | 7,1 | 3,9 |
Чистая прибыль | млн.руб. | -133,5 | -128,1 | -65,5 | 2,4 |
Амортизация | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Переоценка и неденежные статьи | млн.руб. | -24,4 | -23,8 | -7,9 | 5,7 |
Уменьшение запасов [+] | млн.руб. | -0,8 | 0,5 | -0,2 | 0,3 |
Уменьшение ДЗ [+] | млн.руб. | -32,5 | 4,1 | 17,8 | -8,4 |
Увеличение КЗ [+] | млн.руб. | 54,9 | 47,5 | 57,2 | -59,1 |
Изменение прочих статей ОК | млн.руб. | 8,9 | -1,2 | -7,2 | 1,4 |
Инвестиционная деятельность | млн.руб. | -828,4 | 37,3 | 42,1 | 22,1 |
Финансовая деятельность | млн.руб. | 0,0 | 53,7 | -39,5 | 55,8 |
Увеличение уставного капитала | млн.руб. | 1 798,5 | 0,0 | -825,4 | 0,0 |
Дивиденды и другие выплаты из чистой прибыли | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Остаток ДС на конец периода | млн.руб. | 17,1 | 7,1 | 3,9 | 24,1 |
* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.