Финансовый анализ компании ОАО «Пензадизельмаш»

На странице проводится финансовый анализ отчётности ОАО «Пензадизельмаш». Анализ финансовой отчётности ОАО «Пензадизельмаш» включает анализ динамики выручки, темпов роста доходов и расходов, структуры и динамики оборотного капитала (чистого оборотного капитала) ОАО «Пензадизельмаш» .

Финансовая отчётность ОАО «Пензадизельмаш»

На странице компании ОАО «Пензадизельмаш» приводится финансовая отчётность компании ОАО «Пензадизельмаш». Удобные инструменты позволяют проводить горизонтальный и вертикальный анализ показателей финансовой отчётности ОАО «Пензадизельмаш».

Финансовая устойчивость ОАО «Пензадизельмаш»

На странице проводится динамический анализ финансовой устойчивости ОАО «Пензадизельмаш». Расчёт рейтинга финансовой устойчивости осуществляется на основе методики, утвержденной ОАО «РЖД». Более того, формируется Отчёт о движении денежных средств косвенным методом ОАО «Пензадизельмаш» с возможностью динамического указания периода анализа движения денежных средств ОАО «Пензадизельмаш». Отчёт о движении денежных средств показывает, куда пошли денежные средства ОАО «Пензадизельмаш» в заданный период времени.

* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.

 

Бухгалтерский баланс ОАО «Пензадизельмаш»

Отчёт о финансовых результатах ОАО «Пензадизельмаш»

*ОАО «Пензадизельмаш»

Год основания 2004
ИНН 5837022880
ОГРН 1045803507970
Веб-сайт http://www.pdmz.ru
Специализация Производители подвижного состава
Холдинг

- Трансмашхолдинг

I.Финансовые результаты

Наименование показателя Ед.изм.20132014201520162017
Выручка млн.руб.2 573,41 985,82 359,81 734,62 234,3
Расходы всего млн.руб.2 472,81 886,42 325,21 795,02 122,3
Себестоимость млн.руб.2 246,01 700,42 122,91 660,61 970,9
Управленческие расходы млн.руб.226,8186,0202,4134,4151,4
Коммерческие расходы млн.руб.20,518,617,218,922,8
Прибыль (убыток) от продаж млн.руб.80,180,817,3-79,389,2
Прибыль (убыток) до налогообложения млн.руб.52,639,0-15,2-133,533,5
Чистая прибыль (убыток) млн.руб.38,628,2-15,4-113,111,4
EBITDA млн.руб.84,272,935,7-54,4113,0
в т.ч.Амортизация млн.руб.0,00,00,035,238,6

Соотношение темпов роста выручки, расходов и прибыли

Наименование показателя Ед.изм.2014201520162017
Темп прироста выручки %-22,818,8-26,528,8
Темп прироста расходов %-23,623,0-22,618,3
Темп прироста себестоимости %-24,324,8-21,818,7
Темп прироста управленческих и коммерческих расходов %-17,37,3-30,213,6
Темп прироста прибыли от продаж %0,8-78,5-557,4212,5
Темп прироста прибыли до н/о %-25,8-138,9-779,1125,1

II.Доходность на вложенный капитал

Наименование показателя Ед.изм. Аббр.20132014201520162017
Рентабельность продаж по чистой прибыли % ROS1,501,42-0,65-6,520,51
Рентабельность продаж по прибыли до н\о % PPM2,041,96-0,64-7,701,50
Рентабельность продаж по прибыли от продаж % OPM3,114,070,73-4,573,99
Рентабельность продаж по EBITDA % EbitdaP3,273,671,51-3,145,06
Рентабельность активов % ROA4,122,83-1,53-12,231,20
Рентабельность на вложенный капитал % ROIC23,3520,0011,18-16,4814,15
Срезневзвешанная стоимость капитала* % WACC15,40,00,04,24,1
Стоимость собственного капитала % Re15,40,00,00,00,0
Стоимость заемного капитала % Rd9,810,115,213,111,3
Активы млн.руб. A956,71 041,1973,9874,71 021,7
Собственный капитал млн.руб. E296,5324,8309,4196,3207,7
Долгосрочные кредиты и займы млн.руб. D0,00,00,0334,00,0
Вложенный капитал млн.руб. IC296,5324,8309,4530,3207,7
Чистые активы млн.руб. NA956,71 041,1973,9874,71 021,7

III.Оборотный капитал

Наименование показателя Ед.изм.20132014201520162017
Оборотный капитал млн.руб.354,4420,9442,1291,2313,9
Оборотные активы млн.руб.650,8773,5740,2605,1709,9
Запасы млн.руб.312,4450,9437,0434,0371,5
Дебиторская задолженность млн.руб.183,3197,6192,6160,4310,0
Денежные средства млн.руб.154,3123,4110,010,526,2
Финансовые вложения млн.руб.0,00,10,10,10,0
Прочие активы млн.руб.0,91,70,60,22,1
Краткосрочные обязательства* млн.руб.296,4352,7298,1314,0396,1
Кредиторская задолженность млн.руб.235,0293,0250,1247,7347,9
Прочие обязательства млн.руб.61,459,748,066,348,2

Обрачиваемость оборотного капитала

Наименование показателя Ед.изм.20132014201520162017
Оборотный капитал в целом дней47,971,266,777,449,4
Оборотные активы дней88,6130,9117,1141,9107,4
Запасы дней44,570,168,791,965,8
Дебиторская задолженность дней24,435,030,237,238,4
Краткосрочные обязательства* дней40,759,750,364,658,0
Кредиторская задолженность дней33,848,542,052,548,6

IV.Финансовая устойчивость

Методика оценки финансового состояния

устойчивое

удовл.

неудовл.

критическое

Наименование показателя Ед.изм.20132014201520162017
Рейтинг финансовой устойчивости кат.C3C3DC3D
Количество баллов балл8,007,256,757,506,50
Характеристика финансового положения -неудовл.неудовл.критическоенеудовл.критическое
Показатели ликвидности
Коэффициент текущей ликвидности -1,03| 2б.1,13| 2б.1,17| 2б.1,93| 3б.0,90| 1б.
Коэффициент срочной ликвидности -0,53| 2б.0,47| 1б.0,48| 1б.0,54| 2б.0,43| 1б.
Коэффициент абсолютной ликвидности -0,24| 4б.0,18| 4б.0,17| 4б.0,03| 3б.0,03| 3б.
Показатели финансовой устойчивости
Коэффициент финансовой независимости -0,31| 1б.0,31| 1б.0,32| 1б.0,22| 1б.0,20| 1б.
Показатели рентабельности
Рентабельность продаж %1,50| 2б.1,42| 2б.-0,65| 1б.-6,52| 1б.0,51| 2б.
Рентабельность собственного капитала %12,85| 4б.9,09| 4б.-4,86| 1б.-44,72| 1б.5,62| 4б.
Рентабельность активов %4,12| 2б.2,83| 2б.-1,53| 1б.-12,23| 1б.1,20| 2б.
Показатели деловой активности
Динамика дебиторской задолженности %14,22| 1б.7,78| 2б.-2,53| 3б.-16,70| 4б.93,28| 1б.
Динамика кредиторской задолженности %-2,87| 3б.24,66| 1б.-14,63| 4б.-0,98| 3б.40,46| 1б.
Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности -0,78| 1б.0,67| 1б.0,77| 1б.0,65| 1б.0,89| 2б.
Соотношение оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженностей -0,72| 2б.0,72| 2б.0,72| 2б.0,71| 2б.0,79| 2б.

V.Бюджет движения денежных средств косвенным методом

с по

Наименование показателя Ед.изм.20132014201520162017
Остаток ДС на начало периода млн.руб.122,1154,3123,4110,010,5
Чистая прибыль млн.руб.38,628,2-15,4-113,111,4
Амортизация млн.руб.0,00,00,035,238,6
Переоценка и неденежные статьи млн.руб.7,72,6-0,4-20,00,9
Уменьшение запасов [+] млн.руб.2,6-138,513,83,162,4
Уменьшение ДЗ [+] млн.руб.-22,8-14,35,032,2-149,6
Увеличение КЗ [+] млн.руб.-6,958,0-42,9-2,5100,2
Изменение прочих статей ОК млн.руб.13,1-6,4-9,815,8-16,2
Инвестиционная деятельность млн.руб.15,541,936,2-50,2-87,2
Финансовая деятельность млн.руб.30,6-2,50,00,055,2
Увеличение уставного капитала млн.руб.0,00,00,00,00,0
Дивиденды и другие выплаты из чистой прибыли млн.руб.-46,20,00,00,00,0
Остаток ДС на конец периода млн.руб.154,3123,4110,010,526,2

* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.